ANTICIPER LES IMPLICATIONS FISCALES
DE VOTRE ASSURANCE-VIE

À l’approche du 70ᵉ anniversaire, il est essentiel de réévaluer votre contrat d’assurance-vie afin d’optimiser la transmission de votre patrimoine. En effet, la fiscalité applicable aux primes versées évolue significativement après cet âge.

Fiscalité avant 70 ans

Les primes versées avant vos 70 ans bénéficient d’un abattement de 152 500 € par bénéficiaire. Au-delà, les sommes transmises sont taxées à 20 % jusqu’à 700 000 €, puis à 31,25 % au-delà.

Fiscalité après 70 ans

Les primes versées après vos 70 ans profitent d’un abattement global de 30 500 €, commun à l’ensemble des bénéficiaires. Les montants excédant cet abattement sont soumis aux droits de succession selon le lien de parenté.
Cependant, les gains générés par ces primes restent exonérés de droits de succession, ce qui constitue un avantage notable.

Nos recommandations

Anticiper vos versements : Il peut être judicieux d’effectuer des versements supplémentaires sur votre contrat d’assurance-vie avant vos 70 ans pour bénéficier de l’abattement de 152 500 € par bénéficiaire.

Diversifier vos placements : Après 70 ans, envisagez d’autres outils de transmission, tels que les donations, pour optimiser la fiscalité successorale.

Anticiper la fiscalité de votre assurance-vie est essentiel pour optimiser la transmission de votre patrimoine et protéger vos proches. Chaque situation étant unique, notre office notarial vous accompagne pour analyser votre contrat, planifier vos versements et mettre en place des solutions adaptées à vos objectifs successoraux. N’hésitez pas à nous contacter pour bénéficier de conseils personnalisés et sécuriser l’avenir de votre patrimoine.